The Tax-Free Savings Account (TFSA)
Save money without paying taxes
Sorry, this page is currently available in French only.
Vous avez toujours voulu épargner de l’argent mais vous craigniez en laisser une part importante à l’impôt? Ce temps est maintenant révolu. Voici le compte d’épargne libre d’impôt (CELI), un nouveau mode d’épargne qui permet à tous les Canadiens et Canadiennes de mettre de l’argent de côté exempt d’impôt et d’utiliser cet argent quand bon leur semble, sans être pénalisés sur le plan fiscal. Pratique, n’est-ce pas?
Le 26 février 2008, le ministre des Finances du Canada annonçait un nouveau véhicule d’épargne qui allait être offert dès janvier 2009 : le compte d’épargne libre d’impôt (CELI). Le CELI permet de mettre de l’argent de côté dans des placements admissibles et de le voir fructifier exempt d’impôt pendant toute la vie de l’épargnant. Ce dernier peut même retirer l’argent de son CELI pour des besoins ponctuels, par exemple pour s’acheter une voiture, rénover sa maison, faire un voyage en famille, sans que le gouvernement en retienne une partie.
Comment fonctionne le CELI
Chaque année, tout Canadien ou Canadienne âgé de 18 ans ou plus peut cotiser jusqu’à 5 000 $ dans un CELI sans égard au revenu gagné. Cette somme n’est pas déductible dans vos déclarations de revenus mais les revenus de placement générés dans le compte ne sont pas imposables, même lorsque vous en retirez de l’argent.
Par exemple, si vous cotisez dans votre CELI 3 000 $ par année pendant cinq ans, vous aurez accumulez 15 000 $ auxquels s’ajoutent les revenus de placement. Vous avez besoin de 10 000 $ pour rénover votre cuisine? Vous pourrez les retirer de votre CELI, sans être imposé sur cette somme. De plus, les sommes retirées de votre CELI viennent augmenter d’autant vos droits de cotisations ultérieurs. Vous avez donc la possibilité de remettre en tout ou en partie l’argent retiré de votre CELI à compter de l’année suivant le retrait.
Par ailleurs, les droits de cotisation non utilisés peuvent être reportés aux années suivantes. Ce qui signifie que si vous cotisez 2 000 $ dans votre CELI en 2009, vous pourrez y déposer jusqu’à 8 000 $ en 2010, soit les 3 000 $ non utilisés en 2009 plus les 5 000 $ maximum autorisés pour 2010. Voilà un mécanisme d’épargne fort intéressant pour toute personne qui désire mettre de l’argent de côté en prévision de projets ponctuels tout au long de sa vie.
D’autres avantages importants sont liés au CELI. Par exemple, si vous recevez des prestations ou crédits fédéraux fondés sur le revenu, ni le revenu généré dans un CELI ni les retraits d’un tel compte ne modifient vos droits à vos prestations ou crédits. Vous recevez donc vos paiements en entier. Sur le plan des conjoints, advenant le décès de l’un ou de l’autre, l’actif détenu dans un CELI pourra être transféré au conjoint survivant.
Les différences CELI et REER
Bien que le CELI et le REER soient deux régimes d’épargne enregistrés, il existe certaines différences importantes dont il faut tenir compte.
Le REER est utile pour combler les besoins à la retraite. L’argent que vous y déposez est généralement déductible dans vos déclarations de revenu et devrait y rester à long terme afin qu’il vous serve à votre retraite. Chaque fois que vous retirez de l’argent de votre REER, il est ajouté à votre revenu et est imposé au taux en vigueur.
Le CELI, quant à lui, est prévu pour combler des besoins ponctuels pendant votre vie. L’argent que vous y déposez n’est pas déduit de votre revenu aux fins fiscales mais les revenus de placement qu’il rapporte sont libres d’impôt. Puisque le CELI est prévu pour épargner afin de répondre aux besoins du moment, vous pouvez en retirer le montant que vous voulez quand bon vous semble sans payer d’impôt, le remettre en tout ou en partie à compter de l’année suivant le retrait, et cela sans réduire vos droits de cotisation.
Pour en connaître davantage sur le compte d’épargne libre d’impôt (CELI) et ses nombreux avantages, consultez un conseiller en sécurité financière partenaire de La Capitale. Ses connaissances et son expérience vous permettront de voir clair et de choisir le meilleur produit admissible au CELI parmi ceux que vous offre La Capitale.
Pour me consulter ou
prendre rendez-vous
, composez dès aujourd’hui le 514 282-3261
.
|